定州市西關北街小學內控管理制度
為了規(guī)范學校財務行為，加強財務管理和會計核算，根據(jù)《事業(yè)單位財務規(guī)則》、《事業(yè)單位會計制度》、《中小學校財務制度》及市財政局和教育局的具體要求，結合我校實際制定本制度。
一、預算管理
1.學校成立以校長程永輝為組長，谷江霞、楊軍鋒為副組長、其他班子成員和教師代表為成員的領導小組，根據(jù)上級下發(fā)的預算指標和學校的實際情況編制下一年度的預算計劃，并上報教育局，按照時間節(jié)點和項目明細安排各項支出。
2.學校嚴格執(zhí)行經批準的預算計劃，不得隨意變更，做到收支平衡，不得增加預算外開支，如遇特殊情況必須上報調整預算的，經批準后再做安排。
二、公用經費的管理
1.學校按照科學合理、統(tǒng)籌兼顧、規(guī)范透明、高效順暢的原則使用公用經費。
2.經費的使用必須按照批準的預算安排執(zhí)行，做到厲行節(jié)約，反對浪費，在經校長、經辦人、理財小組簽字后再由支付中心審核方可列支。
3.公用經費只用于學校的日常開支，不得用于教師獎金、福利、補貼等。
4.大額度資金的使用必須經過會議討論作出決定。
三、固定資產管理
學校購買的固定資產按照要求該入賬的必須入賬，做到賬物相符，到了使用年限該報廢的要通過規(guī)范的程序予以處置。
四、政府采購管理
嚴格按照預算的安排進行采購，采購項目必須嚴格執(zhí)行教育局相關審批、核準、備案管理等基本程序。
五、合同管理
訂立合同時要明確合同訂立的范圍和條件。要組織總務處、理財小組、財會等工作人員參與訂立，合同要明確雙方的責任和義務、付款方式、生效的時限等。